Wat zijn de verschillende methoden voor contante verzoening?

Cash Reconciliation is een boekhoudkundige activiteit waarbij bedrijfsaccountants het grootboek zullen herzien en de verkeer van contant geld binnen het bedrijf zal berekenen.Twee gemeenschappelijke verzoeningsmethoden zijn klassieke bankafstemming en het kasstroomoverzicht, een intern boekhoudrapport.Het kasstroomoverzicht is alleen nodig voor bedrijven die de opbouwmethode gebruiken.Opnames gebaseerde boekhoudkundige gegevens transacties zoals ze zich voordoen, ongeacht wanneer contant geld van hand verandert.Daarom helpt een verzoeningsproces van contanten om het kassaldo bij de hand te bepalen.

Het voltooien van traditionele bankafstemmingen omvat het vergelijken van een recent bankafschrift met de contante rekening van het bedrijf.Hoewel de meeste verzoeningen maandelijks worden uitgevoerd, kunnen organisaties met hoge transactievolumes ze wekelijks of dagelijks voltooien.Wekelijkse en dagelijkse verzoeningen vereisen meestal toegang tot de online accountgegevens van een bank om deze activiteit te voltooien.

Accountants zullen het cash -verzoeningsproces voltooien door alle artikelen die overeenkomen tussen de bankafschrift en de Grootste Ledger Cash Account te markeren.Eventuele verschillen hebben onderzoek nodig om te bevestigen dat de transacties legitiem zijn.Onjuiste grootboekberichten, niet -verantwoord voor bankkosten of andere fouten hebben correctie nodig voordat de bankafstemming wordt voltooid.Zodra accountants alle cash-gerelateerde problemen corrigeren, zullen ze het interne bankafstemmingsrapport opstellen voor analyse door eigenaren en managers.

Het kasstroomverklaring mdash;Een ander veel voorkomend cash verzoeningsproces mdash;Het kost meestal meer tijd en maakt deel uit van de maandelijkse financiële overzichten van een bedrijf.Wanneer bankafstemmingen de individuele transacties op de contante rekening van een bedrijf herzien, is het kasstroomoverzicht een meer overkoepelende benadering van contante verzoening.De meeste bedrijven gebruiken deze tool om te beoordelen hoe goed het bedrijf contant geld genereert, hoewel het wel een verzoeningsproces mogelijk maakt.Kasstroomafschriften bevatten drie secties: operationeren, beleggen en financieren.

De operationele sectie bevat alle kasstromen van de normale bedrijfsactiviteiten van een bedrijf.Contante ontvangsten van de verkoop van goederen en diensten, ontvangen rente ontvangen op debiteuren, ontvangen dividenden, betaalde rekeningen of rentebetaling en payroll vallen alle onder deze sectie.De meeste bedrijven zullen grootboekrekeningen identificeren die contant geld beïnvloeden door ze samen te groeperen met vergelijkbare rekeningnummers of een voorsprong van een Accounting Software -applicatie voor te programmeren om deze informatie samen te brengen.

Investeringsactiviteiten omvatten de verkoop van activa, leningen aan leveranciers of ontvangen van klanten en betalingen gerelateerdnaar een fusie- of acquisitieproces.Het financieringsgedeelte van het kasstroomoverzicht omvat contante instroom van langetermijnbeleggingen zoals aandelen of schuldbewijzen.

De kasstroomoverzicht verwijdert alle niet-contante transactie in het grootboek van een bedrijf.Ondernemers en managers kunnen vervolgens alleen de transacties zien die rechtstreeks verband houden met de cashflow van het bedrijf, wat helpt bij het verzoenen van het budget of andere activiteiten waarbij contant geld een primaire rol speelt in het bedrijf.