Wat is een directe overdracht?

Een directe overdracht is een term die wordt gebruikt om de beweging of overdracht van activa van het ene soort pensioenplan naar het andere te beschrijven.In de meeste gevallen zullen de twee betrokken plannen vergelijkbaar zijn.Beide plannen kunnen bijvoorbeeld worden gestructureerd als uitgestelde belastingplannen.De overdracht kan worden gestart door de accounteigenaar en kan meestal binnen een korte periode worden voltooid.

Een van de meest voorkomende voorbeelden van het gebruik van een directe overdracht is wanneer een persoon een nieuwe baan accepteert bij een nieuwe werkgever.Ervan uitgaande dat beide werkgevers een soortgelijk pensioenplan aanbieden, is het mogelijk om de fondsen van het oorspronkelijke plan naar het plan te verplaatsen dat door de nieuwe werkgever wordt aangeboden.Dit stelt de werknemer in staat om te voorkomen dat hij belasting moet betalen over de overgedragen fondsen, omdat de transactie als een directe rollover telt.

Hetzelfde geldt voor individuele pensioenplannen die in veel landen worden aangeboden.Zowel de individuele pensioenrekening als IRA aangeboden in de Verenigde Staten, als de individuele spaarrekening of ISA die in het Verenigd Koninkrijk worden aangeboden, kan worden overgebracht naar een vergelijkbaar type pensioenplan dat de huidige overheidsvoorschriften erkennen als een gekwalificeerd pensioenplan.Met dit type ISA- of IRA -rollover kunnen consumenten profiteren van plannen die een hogere rente of een ander voordeel bieden dat hen helpt om in de loop van de tijd een groter nestei te bouwen.

In de meeste landen wordt een directe overdracht niet als een verdeling beschouwd;Dat wil zeggen, het verplaatsen van de fondsen van de ene account naar een andere gekwalificeerde account vormt geen uitbetaling aan de accounthouder.Om deze reden zijn de fondsen die bij de overdracht betrokken zijn, normaal gesproken niet onderworpen aan belastingen of boetes die worden geassocieerd met vroege distributie.Voordat u een poging tot een directe overdracht start, is het belangrijk om ervoor te zorgen dat de ontvangstrekening gekwalificeerd is.In het geval dat de twee rekeningen die betrokken zijn bij de overdracht niet vergelijkbaar zijn met van aard, zoals beide IRA's zijn met een belastinguitgestelde status, is het belangrijk om een financiële professional te raadplegen die up-to-date is over de huidige voorschriften die de werking hiervan regelenplannen.

Gedurende vele jaren kan een directe overdracht verschillende werkdagen duren om te voltooien.Dit was te wijten aan de noodzaak om papierwerk in te vullen, het papierwerk door te sturen naar de eigenaar van de ontvangstrekening en vervolgens de ordelijke overdracht te regelen.Meer recent heeft het gebruik van elektronische communicatie het mogelijk gemaakt om het proces te versnellen, vaak tot het punt dat de directe overdracht in achtenveertig tot tweeënzeventig uur nadat het verzoek is gestart, kan worden voltooid.